2015年国有资本经营预算
执行及2016年编制情况汇报
岳阳市国资委
（2016年6月7日）
市人大财经委、预算工委：
我委是我市国有资本经营预算编制的预算单位之一，现将我委2015年预算执行和2016年编制情况汇报如下:
一、基本情况
根据《岳阳市人民政府办公室关于印发岳阳市市本级国有资本经营预算试行办法的通知》要求，我委将监管范围内的国有资产和企业全部纳入了国有资本经营预算，我委8家监管企业名单如下：市国资公司、市城建投公司、市交建投公司、市水建投公司、市教建投公司、市旅游发展公司、市公交总公司、市自来水公司。另外洞庭新城公司、湖南金叶肥料公司、国泰阳光公司、驻长联络服务公司属国资公司控股子公司，各企业报表与国资公司报表合并后净利润数据在国资公司合并报表中体现。2016年因全市投融资平台公司整合，水建投、旅游发展公司并入城建投公司，今年编制国有资本经营预算企业户数变更为6户。
预算收入具体包括：
㈠改制企业资产处置产权转让收入。
㈡原改制企业托管资产出租收入。
㈢监管企业按比例上缴净利润。
预算支出按统筹兼顾，适度集中，量入为出，收支平衡的原则进行编制，主要包括：
㈠ 资本性支出。主要扶持企业发展项目支出。
㈡ 费用性支出。用于企业改革成本支出和国有产权监管成本支出。
㈢其他支出。国资监管机构为履行监管职能发生的由政府公共预算安排的行政经费以外的必需性费用
二、2015年国有资本经营预算编制情况
2015年根据市人大批准的财政预决算报告的要求，国有资本收益上缴比例由原来按净利润的10﹪提高到15﹪。企业净利润以2013年决算数为依据。
国有资本经营预算具体编制为：
（一）预算收入计划8799万元。
1、资本性收益1101万元，其中①企业上缴利润729万元，分别为国资公司上缴利润593万元、教建投上缴利润96万元、旅游发展公司上缴利润40万元；②国资公司托管改制企业移交资产出租净收入372万元；
2、产权转让收入7698万元，其中①资产处置收入4698万元，分别为食品大厦3540万元、燃料公司510万元、江南春648万元。②收临历年欠款3000万元。
（二）预算支出计划8799万元。
1、资本性支出1021万元，分别为国资公司885万元，教建投96万元，旅游发展公司40万元。
2、费用性支出7621万元，主要为改制企业水改、电改和社保支出，具体为自来水公司水改经费848万元，电业局电改经费750万元，缴纳欠缴社保资金6023万元。
3、其他支出157万元，具体为监事会工作经费20万元，企业决算审计、业绩考核审计、离任审计聘请中介机构费用60万元，国资委机关按资产处置收入1﹪计提激励工作经费77万元。
三、2015年国有资本经营预算执行情况
（一）2015年预算收入完成6237万元，占预算收入计划的70.9﹪。
1、资本性收益完成1101万元，占预算收入计划的100﹪，分别为国资公司上缴利润593万元、上缴托管资产占用费372万元，教建投上缴利润96万元、旅游发展公司上缴利润40万元；
2、产权转让收入完成5136万元，占预算收入计划的66.7﹪，具体为收机床厂资产处置欠款3663万元、江南春资产处置款1023万元、沈阳同联药业抵债资产处置450万元。资产处置收入未完成的原因为：因商业地产形势变化及网购对商业店铺的冲击影响太大，导致2015年1月、3月挂牌资产燃料公司（挂牌价851万元）两次没有征集到意向受让方而流拍，12月挂牌资产食品大厦（挂牌价5904万元）没有征集到意向受让方而流拍。
（二）根据市财政局岳财企【2015】7号文件批复，2015年国有资本经营预算支出8799万元，因产权转让收入未完成，财政根据实际收入完成情况安排支出6237万元。具体如下：
1、资本性支出1021万元，分别为国资公司885万元，教建投96万元，旅游发展公司40万元。
2、改制成本支出5136万元。
3、其他支出为80万元，其中：监事会工作经费20万元，企业决算审计、业绩考核审计、离任审计聘请中介机构费用60万元。
四、2016年国有资本经营预算编制情况
根据市财政文件精神，国有资本收益上缴比例由原来按净利润的15﹪提高到19﹪。企业净利润以2015年企业上报决算数（未经审计）为依据。
2016年国有资本经营预算具体编制为：
（一）预算收入计划5418万元。
1、资本性收益1098万元，其中①企业上缴利润661万元，分别为国资公司上缴利润597万元、教建投上缴利润64万元；②国资公司托管改制企业移交资产出租净收入437万元。
2、产权转让收入4320万元，分别为①原百货公司青年堤仓库2400万元，②燃料公司510万元，③原工程公司望岳北路儒家宾馆150万元，④原工程公司土桥宜家宾馆900万元，⑤市农机公司青年路综合楼360万元。
（二）预算支出计划5418万元。
1、资本性支出64万元，教建投64万元。
2、费用性支出5231万元，具体为国资公司融资利息1034 万元，自来水公司水改经费640万元，电业局电改经费580万元，养老金做实1257万元、医保金220万元、改制遗留问题处理1500万元。
3、其他支出123万元，具体为监事会工作经费20万元，企业决算审计、业绩考核审计聘请中介机构费用30万元，改制工作经费30万元、国资委机关按资产处置收入1﹪计提激励工作经费43万元。