关于2019年度财政收支决算情况的报告

——2020年6月23日在岳阳市云溪区第五届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上

区财政局局长  刘仲平

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次会议报告2019年度财政收支决算情况，请予审议。

一、2019年决算情况

1.公共财政预算收入决算情况

一般公共预算收入完成情况：2019年一般公共预算收入完成105921万元，占预算任务104083万元的101.77%，同比增长7.89%。其中：一般公共预算地方收入完成36331万元，占预算任务36092万元的100.66%，同比增长3.34%；上划中央收入完成46830万元，占预算任务45613万元的102.67%，同比增长10.68%；上划省级收入完成11506万元，占预算任务11410万元的100.84%，同比增长8.88%；上划市级收入完成11254万元，占预算任务10968万元的102.61%，同比增长10.95%。

一般公共预算地方收入完成情况：一般公共预算地方收入完成36331万元，占预算任务36092万元的100.66%，同比增长3.34%。税收收入完成29831万元，同比增长13.6%，占地方公共财政预算收入的82.11%。其中：增值税完成16693万元，所得税完成4911万元，耕地占用税完成501万元，契税完成3070万元，其他税种完成4656万元。非税收入完成6500万元，占预算任务6800万元的95.59%，同比减少26.96%，占地方公共财政预算收入的17.89%。其中：行政事业性收费5568万元，罚没收入670万元，国有资源（资产）有偿使用收入262万元。

2.地方公共财政预算支出决算情况

2019年地方公共财政预算支出完成116906万元，结转下年支出8980万元。分科目支出具体明细情况：一般公共服务支出20235万元，占预算的96.09%；国防支出61万元，占预算的100%；公共安全支出2668万元，占预算的98.71%；教育支出18979万元，占预算的96.97%；科学技术支出2607万元，占预算的100%；文化体育与传媒支出1660万元,占预算的100%；社会保障和就业支出9599万元，占预算的97.89%；卫生健康支出7654万元，占预算的98.68%；节能环保支出9906万元，占预算的99%；城乡社区支出7050万元，占预算的96.46%；农林水支出16188万元，占预算的98.44%；交通运输支出7150万元，占预算的99.03%；资源勘探信息等支出811万元，占预算的95.3%；商业服务业等支出909万元，占预算的100%；金融支出11万元，占预算的100%；住房保障支出4152万元，占预算的39.31%；粮油物资储备支出444万元，占预算的99.55%；灾害防治及应急管理支出983万元，占预算的92.91%；债务付息支出5719万元，占预算的100%；其他支出120万元，占预算的94.49%。（支出比例未达到100%的科目，因上级指标文件滞后，所以当年未形成支出，在结算中列为结转下年支出。）

3.公共财政预算收支平衡情况

按照现行财政管理体制及市对区的结算办法，2019年收入总计135492万元。其中：上年滚存结余2574万元；地方公共财政预算收入36331万元；上级补助收入80193万元（其中：返还性收入-409万元、一般性转移支付56272万元、上级专项指标24330万元）；债务转贷收入4500万元（其中：新增一般性债券4500万元）；动用预算稳定调节基金5000万元；调入资金6894万元。

支出总计126512万元。其中：地方公共财政预算支出116906万元；上解上级支出7301万元；地方政府债券还本支出1640万元；安排预算稳定调节基金665万元。收支相抵结转下年支出8980万元。

4.基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收支平衡情况：2019年我区政府性基金收入总计47077万元。其中：地方政府性基金预算收入38431万元；上级补助收入1076万元；债务转贷收入7570万元（其中：新增专项债券6100万元，再融资专项债券1470万元）。

支出总计47023万元。其中：地方政府性基金预算支出38651万元；上解上级支出8万元；地方政府专项债券还本支出1470万元；调出资金6894万元。收支相抵年终结余54万元。

社保基金预算收支平衡情况：2019年我区社保基金收入总计95300万元。其中：社会保险费收入57691万元；上级补助收入9227万元；利息收入493万元；财政补贴收入2670万元；其他收入25080万元；转移收入139万元。

支出总计95768万元。其中：社会保险待遇支出30589万元；上解上级支出65132万元；转移支出47万元。本年收支结余-468万元，加年初滚存结余11807万，年末滚存结余为11339万元。

5.预备费使用情况

2019年云溪区上年结转预备费37.92万元，当年安排1100万元，当年用于应急突发事件及其他难以预见开支的预备费支出共1119.92万元，结转下年18万元。具体明细为：一般公共服务支出352.92万元；公共安全支出130万元；科学技术支出6万元；文化体育与传媒支出36万元；社会保障和就业支出35万元；卫生健康支出87万元；城乡社区支出18万元；农林水支出191万元；交通运输支出15万元；资源勘探信息等支出30万元；商业服务业等支出21万元；粮油物资储备支出5万元；灾害防治及应急管理支出92万元；其他支出101万元。

二、2019年财政收支决算的特点

2019年，财政部门认真贯彻落实党中央、国务院和省市区的决策部署，严格落实区人大预算决议和审议意见，积极应对复杂多变的经济形势，加快落实财税改革政策，不断提高财政管理水平，经济运行总体良好。

1.财政实力进一步夯实。一是收入水平明显提升。2019年是不平凡的一年，国际贸易冲突不断，出口形势严重受阻；国内供给侧改革处在关键时期，经济下行压力大；中央大幅度减税降费等积极的财政政策也给财税部门带来了严峻的考验。面对这种复杂多变的局面和各种不利因素影响，我们结合区情实际，在严格落实减税降费的政策下，深挖潜、广开源，紧盯目标任务，强化征管措施，取得了较好成绩。一般公共预算收入累计完成105921万元，同比增加7742万元，增幅达7.9%，高出全市平均增幅8.1个百分点。二是收入质量明显提高。2019年全区完成税收收入99421万元，税收收入占一般公共预算收入的比重达到93.8%，高出全市平均占比近30个百分点，全市排名第一。税收形成的地方收入29831万元，同比净增加3572万元，增幅为13.6%，占一般公共预算地方收入的比重达82.1%。三是争资力度明显加大。2019年我区共到位上级补助收入80193万元。其中一般性转移支付56272万元，专项转移支付24330万元。新增财力性转移支付资金8512万元。其中：困难县区财政补助资金2167万元，进入基数1385万元；财力性转移支付增量部分3345万元，进入基数1037万元。争取财政体制、“三供一业”移交补助转移支付资金3000万元。

2.民生保障进一步提高。在财政风险和债务风险双重压力下，我们不断调优支出结构，坚持基本民生支出只增不减，重点领域支出切实保障，一般性支出坚决压减，严禁铺张浪费，倡导全区上下过紧日子的思想。一是兜住“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面优先，全面实施动态监控，盯紧盯牢“三保”资金落实情况，合理安排资金，坚决兜牢“三保”底线。2019年，我区共完成“三保支出”80782万元，其中：保工资44686万元、保运转6453万元、保基本民生29643万元。二是支持三大攻坚战。运用“底线思维”，落实地方政府债务限额管理和预算管理，主动接受人大和社会监督，逐步将我区债务率降到警线以下，2019年债务率由2018年的424%下降到了358%。打好脱贫攻坚战。2019年我区共投入扶贫资金1226万元，“两不愁、三保障”得到了较好的落实，扶贫资金管理和扶贫项目的实施均得到了上级的肯定。持续推进污染防治攻坚。全年投入环保资金17727万元，用于环境治理、生态修复、改善生存和发展环境。拆除农村“空心房”2410户26万平方米，整治率达94.1%，腾退土地1800亩，复垦1700亩。2019年在规范村民建房、农村改厕、公路安保公程和白改黑、农村保洁等美丽乡村建设方面，共投入7376.95万元。在财政的大力支持下，长江岸线整治、农村安全饮水、铁山供水工程、牲猪退养等得到了全面完成。三是社会事业均衡发展。支持教育事业优先发展。全年投入13480万元, 足额保障教师待遇，大力改善学教环境，努力化解义务教育大班额，新建教学楼一栋，增加学位1000个。全面落实特殊困难群体的民生政策，拨付民政资金4042.52万元，其中为97545人次城乡低保对象、特困供养人员、优抚对象、流浪乞讨人员、孤儿、残疾人等困难群众发放补助2170.08万元。拨付基本公共卫生服务、妇幼保健等卫生事业费4500万元，确保了我区基本公共卫生服务人人均等化。社会保障全面加强，全年共支出28714万元，养老保险和医疗保险补助等都得到了及时发放，拨付健康扶贫兜底资金542.82万元，为3534人次兜底扶贫对象补偿医药费支出472.4万元。拨付就业资金856.01万元，受惠人数达1143人，对我区稳就业工作发挥了积极作用。

3.债务管理进一步严格。2019年12月31日，我区政府性债务总额507539.49万元，其中政府债券172729.82万元，隐性债务235097.67万元，其他关注类债务99712万元。我区债务体量不大，但债务率达到358%，排名全省第五位，也是岳阳市唯一风险预警一类区。为了防范和化解债务风险，主要采取了如下措施：一是实行停缓调撤、严控新增债务。对政府作为投资主体的项目进行了核查，共停缓调撤政府性项目28个，压减投资金额12.34亿元。2019年隐性债务总额比2018年减少1.72亿元。出台政府性债务应急预案、隐性债务应急预案、2019-2020年政府隐性债务化解工作实施方案三个文件，按照要求落实所有单位的债务月报制度，按照要求成立相关领导小组，建立相关工作机制，顺利完成省委巡视组和省债管办交办的各项工作。二是规范债券管理，积极争取资金。2019年我区争取债券额度10600万元，严格按上级要求使用，既推动了项目建设又规避了相应的政治和经济风险，较为顺利完成财政部湖南监管局对我区的债券资金使用核查。三是推进清理整合、加快平台转型。省债管办已经认定我区融资平台公司整合完成，我区从原7家平台公司整合为区城建投和绿色化工园云河公司2家。目前，区城建投、绿色化工园云河公司已经启动市场化转型准备工作，砂石开采、固废填埋场、加油站、商混搅拌站等一批纯经营性项目即将上马，增强了融资平台的造血功能，为下一步债务化解打下了坚实基础。

4.财政监督进一步加强。一是预决算公开全面铺开。2019年度部门预算应公开112个（其中一级机构61个，二级机构51个），实际公开112个，部门预、决算公开率均达100%，同时合格率也达到100%。二是强化库款管理。近年来，库款管理是上级对财政日常管理的一个重要考核内容，分月上报，按月通报。我们严格按库款管理要求，常年库款系数保持在0.3―0.6的正常水平。同进，加强国库暂付性款项回收，2019年末我区暂付性款项余额为5654万元，比2018年年末的8691万减少3037万元，超额完成省财厅对我区下达的2800万元年度清收任务，获上级奖励资金130万元。三是强化绩效管理。全面开展财政支出项目绩效评价和部门整体支出绩效评价工作，组织完成38家区直单位103个30万元以上的财政项目支出绩效自评，涉及资金总额25615.73万元，完成10个项目和2个部门单位整体支出的重点绩效评价，评价金额3633.66万元，在全省预算绩效考核中我区连续三年荣获一等奖。四是加强政府投资评审和政府采购监督。全年完成财政投资评审项目350个，审减资金14779万元，审减率15%。完成采购项目85个，节约资金837万元，节约率8%。五是会计管理有效提升。政府会计制度改革是财政改革的重点之一，我们深入贯彻落实新会计制度改革，开展专题调研，收集改革中存在的问题和困难，围绕政府会计体系中的新旧制度衔接、政府会计准则及报表编制等内容组织开展了2次培训，反响良好。与此同时，我们还开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理和财政支持脱贫攻坚政策落实情况监督检查，推进“互联网+监督”民生资金网上录入等工作。

5.资产管理进一步规范。成立云溪区云瑞国有资产经营管理有限责任公司，出台了《云溪区行政事业单位国有资产管理暂行办法》和《云溪区区直行政事业单位通用资产配置标准》等文件，各行政事业单位明确专人负责资产管理。建立动态管理信息系统，全区124家单位（包含二级机构）已纳入云溪区行政事业单位国有资产动态管理信息系统，对全区的国有资产实现“一物一卡一条码”台账管理制度。规范资产配置处置工作，全年办理资产处置90宗，处置金额3969万元，办理资产配置42宗，金额609万元。开展了公有资产专项清理整治工作，出台《云溪区公有资产专项清理整治工作实施方案》，集中管理经营性门店102家，实现经营和处置收入共计354.87万元。

主任、各位副主任、各位委员，2019年我区财政运行的总体情况良好，在推动高质量发展的过程中经受住了严峻的考验和挑战，为经济持继健康发展社会和谐稳定提供了有力保障。当前财政工作还存一些困难和问题，主要是财政收支矛盾空前突出、政府性债务风险很大、绩效评价结果运用还需强化、财政管理水平还有待提高等。对于这些问题，我们将高度重视，真抓实干，凝心聚力，攻坚克难，为建设美丽幸福新云溪贡献力量。