2023年度岳阳市云溪区自然资源局部门决算 

  

目 录 

 

第一部分 岳阳市云溪区自然资源局概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 2023年度部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 

十、关于机关运行经费支出说明 

十一、一般性支出情况 

十二、关于政府采购支出说明 

十三、关于国有资产占用情况说明 

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 

 

 

 

 

第一部分 岳阳市云溪区自然资源局概况 

 

  

一、部门职责 

（一）依法履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和国土空间用途管理职责。 

（二）负责辖区内自然资源调查监测评价。 

（三）负责辖区自然资源统一确权登记工作。 

（四）负责辖区自然资源资产有偿使用工作。 

（五）负责辖区自然资源的合理开发利用。 

（六）协助建立国土空间规划体系并监督实施。 

（七）建立健全国土空间用途管制制度；负责承办权限内土地等国土空间用途转用工作；具体实施辖区国有土地使用权收回、集体土地征收、房屋拆迁和安置补偿工作；负责辖区集体土地征收启动公告、征地拆迁安置方案、土地征收公告审核呈报工作。 

（八）配合制定全区国土空间规划编制计划和近期建设规划，配合制定全区土地利用及储备供应、矿产资源保护利用、基础测绘等年度计划，并上报批准后组织实施；参与城市发展年度建设计划及实施工作。 

（九）负责统筹全区国土空间生态修复。 

（十）负责耕地保护，负责管理地质勘查行业和全区地质工作，负责地质灾害预防和治理，负责矿产资源管理工作。 

（十一）推动自然资源领域科技发展。 

（十二）负责测绘地理信息管理工作。 

（十三）协助辖区国土空间规划实施管理。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

岳阳市云溪区自然资源局内设机构包括：内设股室3个，二级机构8个（其中2个副科级二级机构）。本部门共有编制人数60人，实有人数60人。 

（二）决算单位构成 

岳阳市云溪区自然资源局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：1、岳阳市云溪区自然资源事务中心； 2、岳阳市云溪区不动产登记中心； ３、岳阳市云溪区自然资源综合执法大队； ４、岳阳市云溪区云溪街道自然资源所； ５、岳阳市云溪区陆城镇自然资源所； ６、岳阳市云溪区路口镇自然资源所； 7、岳阳市云溪区长岭自然资源所。 8、岳阳市云溪区土地储备中心。

 

第二部分 2023年度部门决算表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计13,797.08万元。与上一年度相比，收、支总计各增加11,321.43万元，增长457.31%。主要原因是松杨湖水系治理项目的支出及土地收储成本支出。 

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计13,797.08万元，其中：财政拨款收入13,797.08万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计13,797.08万元，其中：基本支出1,123.42万元，占8.14%；项目支出12,673.66万元，占91.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计13,797.08万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加11,321.43万元，增长457.31%。主要原因是松杨湖水系治理项目及土地收储成本。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度一般公共预算财政拨款支出11,389.55万元，占本年支出合计的82.55%。与上一年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加9,450.82万元，增长487.47%。主要是因为开展松杨湖水系治理项目与土地收储成本。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度一般公共预算财政拨款支出11,389.55万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出120.87万元，占1.06%；卫生健康支出25.09万元，占0.22%；节能环保支出4,111万元，占36.09%；城乡社区支出5,460万元，占47.95%；自然资源海洋气象等支出1,043.59万元，占9.16%；其他支出629万元，占5.52%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为881.89万元，支出决算数为11,389.55万元，完成年初预算的1,291.5%，其中： 

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 

年初预算为26.38万元，支出决算为26.38万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为81.44万元，支出决算为81.44万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1.93万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付编外人员职业年金单位部分费用。 

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为2.48万元，支出决算为2.48万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助 

年初预算为1.26万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年未缴纳失业保险缴费。 

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为8.64万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：工伤保险费用列入本科目。 

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助 

年初预算为3.84万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算已100%支出，会计核算时将工伤保险费用列入了其他社会保障和就业支出。 

8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助 

年初预算为3.54万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算已100%支出，会计核算时将费用列入了其他社会保障和就业支出。 

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为25.09万元，支出决算为25.09万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助 

年初预算为5.14万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：实际当年预算支出100%，会计核算列支在基本医疗保险费中。 

11、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4,111万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：松杨湖水系治理项目支出。 

12、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为5,460万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：松杨湖水系治理项目及土地收储成本。 

13、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项） 

年初预算为666.62万元，支出决算为977.46万元，完成年初预算的146.63%。决算数大于年初预算数的主要原因是：弥补预算不足部分的人员经费及商品和服务支出。 

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 

年初预算为46.09万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金由财政代扣代缴，费用列入基本工资，未计入本科目，实际该预算经费完成率100%。 

15、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源规划及管理（项） 

年初预算为20万元，支出决算为27.41万元，完成年初预算的137.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因本年度耕地恢复任务数较上年大幅增加，造成费用支出增加。 

16、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为15万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：耕地恢复费用支出。 

17、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为23.72万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：永久基本农田划定成果核实工作技术服务费用支出。 

18、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为629万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：土地储备收储成本支出。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,123.42万元，其中： 

人员经费747.88万元，占基本支出的66.57%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金。 

公用经费375.53万元，占基本支出的33.43%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.2万元，支出决算为7.2万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少2.06万元，下降22.25%，下降的主要原因是公务车辆运行维护费较上年有所下降。

其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为5万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少1万元，下降16.67%，下降的主要原因是开展厉行节约。 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为2.2万元，支出决算为2.2万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少1.06万元，下降32.52%，下降的主要原因是推行厉行节约。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5万元，占69.44%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.2万元，占30.56%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为5万元，全年共接待来访团组12个、来宾300人次，主要是地质灾害防治值班人员工作餐及上级工作指导等发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.2万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车1辆。公务用车运行维护费2.2万元，主要是车辆保险费、燃料费和维修费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2023年度政府性基金预算财政拨款收入2301.77万元；年初结转和结余0.0万元；支出2301.77万元，其中基本支出0.0万元，项目支出2301.77万元；年末结转和结余0.0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出105.75万元，其中基本支出0.0万元，项目支出105.75万元。具体情况如下：

1、国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业办公共服务机构移交补助支出（项） 

年初预算为300万元，支出决算为96.75万元，完成年初预算的32.25%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分项目未完成验收，经费在下一年度支出。

2、国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该经费为上年度结余资金，费用在本年度支出。

十、关于机关运行经费支出说明 

岳阳市云溪区自然资源局2023年度机关运行经费支出375.53万元，比年初预算数增加246万元，增长189.91%。主要原因是：机关运行经费预算不足，本单位根据工作需要利用其它资金弥补造成。

十一、一般性支出情况 

2023年度本单位支出会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出；开支培训费4.54万元，主要是用于工作人员参加部、省举办的业务知识培训班等支出；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。 

十二、关于政府采购支出说明 

岳阳市云溪区自然资源局2023年度政府采购支出总额430万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出430万元。授予中小企业合同金额430万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额430万元，占授予中小企业合同金额的100%。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，岳阳市云溪区自然资源局共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。 

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

2023年，我单位按照高标准、严要求，突出工作重点，扎实推进预算绩效管理工作，不断完善预算绩效管理体系建设。一是组织开展事前绩效评估开展事前绩效评估，强化预算绩效源头管控，严格按照“无绩效不预算”的原则，切实把好守牢财政支出第一道关口。二是单位编制项目绩效目标和部门整体绩效目标，结合预算管理一体化系统，全年实现了单位预算项目绩效目标全覆盖、部门整体绩效目标全覆盖。三是稳步开展预算绩效监控，将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，积极开展自主监控，积极促进绩效目标如期实现，资金使用效益得到提高。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

一、坚持厉行节约，严控运行成本
一是严控“三公”经费开支，2023年“三公”经费支出7.19万元，较上年减少2.06万元，下降22.29%；二是加强资产管理。严格资产配置，不到报废年限的，不得新配置电脑、笔记本、复印机等办公设施。新增资产全部实行政府采购。加强资产管护，每年定期清查盘点实物资产。三是落实节能减排。办公场所关闭不必要的夜间照明，视气温情况停开或缩短空调运行时间，逐步推行无纸化办公，降低电脑、打印机、复印机等耗材用量，延长机器使用寿命，通过以上措施有力地节减了行政成本。四是严格执行政府采购制度，按照要求进行了项目招投标和政府采购，同规范合同管理，落实货物和服务采购的验收，做好货物和服务采购的验收，做好资金支付的审核审批手续，政府采购率达100%。
二、强化责任落实，提升履职效能
2023年我们狠抓重点工作，较好的完成了各项目标任务，取得了较好的经济和社会效益，实现了年度绩效目标。
一是全年共出让成交土地13宗地，面积1123亩；划拨土地13宗，面积68亩，完成非税收入872.18万元，完成率达415%，完成土地出让收入51372.33万元。二是积极做好规划编制工作，充分采纳镇、村、组和群众提出的合理意见建议进行修改，确保编制出操作性强、群众满意规划编制方案，完成了路口镇（长岭街道）和陆城镇乡镇规划编制、11个村庄规划编制工作任务。三是办理建设用地预审与选址项目7个，面积71.694公顷；办理村民建房农用地转用17户，面积0.2603公顷；共获批征转项目16个，面积462.8173公顷；取得临时用地批复9个，面积59.7359公顷。四是全年共完成18个项目的征拆基础数据调查摸底和概算编制等工作，共征收土地6500余亩，拆迁房屋582栋。五是处置批而未供土地989.98亩、处置闲置土地959.30亩。六是完成耕地“非农化”“非粮化”图斑销号65个，占用耕地面积490.77亩；月清“三地两矿”耕地图斑销号共112个，占用耕地面积274.1亩。七是深入开展耕地保护宣传，利用“国土调查云”“天地图”、铁塔视频监测等科技手段，各级田长巡查1500余次，及时制止耕地“非粮化”“非农化”行为，发现并处理问题60余个。八是持续加大违法建设治理力度，全年共发现处置违法用地、违法建设行为50余起，下达《责令停止违法行为通知书》23份，控停面积80余亩；拆除违法建设334处、面积36474.9平方米，其中拆除新增违法建设186处、面积28525.9平方米，拆除存量违法建设148处、面积7949平方米；处置违法图斑186个，立案查处违法用地3宗，面积27.65亩，收缴罚没款13.69万元。九是全心全意服务企业群众。全年受理各级信访件75件，调处林权权属纠纷5起；不动产登记窗口累计共办理不动产日常登记业务4690件，共发放不动产权证2983件、不动产登记证明919件；全区农房一体不动产权证累计农房缮证9965本，已颁发不动产证9505户，证书发放率95.4%。十是严抓安全生产工作责任，严格落实汛期地质灾害值班值守制度，坚持领导干部带班，24小时值守。积极组织开展地质灾害点整治，共消除隐患点28处，更新完善9处地质灾害隐患点的标牌、应急预案、处置方案；完成历史遗留矿山黄茅山采点生态修复施工，南太、郭家冲和汾水等3处有主矿山已全面完成闭坑销号和复绿。
三、加大耕地保护力度，推进可持续发展.
一是广泛宣传营造氛围。在“土地日”“地球日”等重要时间节点，通过采取流动宣传车、户外电子屏、“村村响”广播、设置咨询台等形式，积极宣传耕地保护相关政策，引导全区干部群众自觉保护耕地，营造全社会支持参与耕地保护的浓厚氛围。共发放耕地保护宣传手册3万余份、出动流动宣传车37台次。二是不断压实各级田长责任。全面推行田长制，稳步开展田长制各项工作，聚焦耕地闲置“荒田”、种植果树“占田”、挖塘养鱼、违规建房“毁田”等关键问题，区田长办联合政府督查室、纪委开展专项督查3次，进一步压实基层田长责任。三是扎实开展耕地“非农化”“非粮化”问题整改。采取班子成员分片下沉一线负责督促指导的方式，压紧压实镇（街道）整改工作责任。2021—2022年耕地“非农化”“非粮化”图斑共65个，占用耕地面积490.77亩，已全部完成图斑销号工作。2023年月清“三地两矿”耕地减少图斑共115个，占用耕地面积274.1亩，已完成112个图斑销号工作，恢复耕地面积259.24亩，剩余3个图斑正在整改中，力争年前完成整改销号。四是积极组织开展耕地恢复。2023年市级下达我区耕地恢复任务1800亩，任务下达后，我们充分考虑各镇（街道）实际，对任务进行分解。各镇（街道）积极寻找可恢复地块，进行施工恢复耕种条件。目前，已完成外业核查面积1966.73亩，通过变更调查和承诺耕地1420亩。下步，我们将督促镇（街道）对已恢复的耕地落实耕种，达到变更调查条件后，及时举证上传。同时，全力推进全区耕地和永久基本农田核实处置工作，处理了一批占用永农的疑难图斑，特别是积极向部省汇报，商储油还建点、原国土局地块、省建三公司等遗留问题得到解决。
四、驰而不息推进党风廉政建设，服务对象满意度持续上升
制定了《岳阳市云溪区自然资源局2023年落实党风廉政建设责任制工作任务和分工意见》，推动局党风廉政建设走深走实。党组定期研究部署党风廉政建设和反腐败工作，班子成员认真履行“一岗双责”，主动督促、主动检查，形成一级抓一级、层层抓落实的良好局面。及时组织传达学习上级关于廉政建设的相关要求，通报典型案例，做到以案示警、警钟长鸣。二是多措并举抓实廉政教育。强化节假日等重要时间节点提醒教育，引领干部职工牢固树立纪律规矩意识，严守亲清关系要求，通过组织党员干部观看廉政警示片、开展廉政集体谈话，杜绝不清不廉问题发生。针对用地报批、征地拆迁、不动产登记、工程审批等重点岗位，开展廉政风险点排查，建立台账，制定防范措施。组织每名同志签订承诺书和填写个人廉政档案，做到自查自省自警同频共振。全年工作召开廉政教育专题会议3次，开展廉政集体谈话7次，观看廉政警示影片8次。三是深化“清廉资源”建设。制定局《“清廉资源”建设工作实施方案》和《“清廉资源”建设纲要》，从学廉、践廉、评廉、悟廉、守廉、助廉六个方面，明确了“清廉资源”建设的方法路径和具体内容。为每一个党员干部制作了《党员干部廉洁自律提示卡》，时刻提醒党员干部严格遵守纪律规矩，强化使命担当，提振干事创业精气神。聘请区人大代表、政协委员和企业负责人等7人为单位特约监督员，通过邀请来局召开座谈会，电话交流等形式，听取意见建议，不断强化外部监督。在机关一楼建设廉政文化走廊，办公室每天在局工作微信群推送廉政格言警句，让干部职工在良好环境氛围中受教育、受熏陶，服务对象满意度进一步提高。 

（三）存在的问题及原因分析 

一是资产清理难到位。我局经机构改革，由原国土分局、原规划分局、区控违办等单位整合成立，资产组成复杂，部门分资产账实不符，往来呆账较多，账龄较长，报相关部门进行核消存在一定困难。
二是专项资金财政预算不足。我局承担着全区自然资源的规划、管理、保护、利用、测绘管理、耕地保护执法监察等大量工作，鉴于财政年初预算的开展专项工作经费有限，导致存在项目进度滞后的情况。 

 

 

 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

第五部分 附件