2025年度
岳阳市商务局部门决算
目录
第一部分 岳阳市商务局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市商务局概况
一、部门职责
1.贯彻执行国家国内外贸易、国际经济合作和区域经济合作的发展战略、政策，起草我市国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外援助、对外投资和对外经济合作的规范性文件草案、政策措施和实施办法，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议。
2.负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革，促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
3.拟订全市国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策建议，指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。
4.承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，拟订规范市场秩序的政策；推动商贸领域信用建设，指导商业信用销售，配合省商务厅开展市场诚信公共服务平台建设工作；按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。
5.承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导；按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；按有关规定对成品油流通进行监督管理。
6.贯彻执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，拟订促进外贸增长方式转变的政策措施，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设；贯彻执行国家对外技术贸易、出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口的贸易政策，推进进出口贸易标准化工作；承担会展业促进与管理有关工作。
7.执行有关服务贸易发展规划并开展相关工作；组织实施促进服务出口、服务外包的政策措施，推动服务外包平台建设。
8.贯彻执行我国多双边（含区域、自由贸易区）经贸合作战略和政策，推进我市与其他国家地区的经贸往来与投资贸易合作；负责全市商贸领域涉及世界贸易组织事务的协调工作。
9.负责组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作，协助开展对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作。
10.指导全市招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移政策；依法监督外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题；规范招商引资活动；指导国家级、省级经济技术开发区的有关工作。
11.拟订并组织实施对外经济合作政策；依法管理和监督对外劳务合作等工作；组织实施市内人员出境就业管理政策，负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护工作，拟订境外投资的管理办法和具体政策。
12.贯彻执行国家对外援助政策和方案，协调管理全市承担的对外援助项目；协调管理多双边对我市的无偿援助和赠款（不含财政合作项目外国政府及国际金融组织的赠款）等发展合作业务。
13.贯彻执行国家对香港、澳门特别行政区和中国台湾地区的经贸规划、政策，指导我市对港、澳、台地区贸易和经贸合作活动，协调港、澳、台商投资管理工作。
14.负责市直所属企业事业单位的管理。按有关规定监督直属单位的国有资产，确保国有资产提质增值，依法依规完成直属企业改革改制工作。
15.组织实施重要物资和应急储备物资收储、轮换和日常管理职责。（该项职能除猪肉储备外市直有关部门暂未移交我局）
16.承办市委、市人民政府交办的其他事项。
17.流通领域行政执法职能随机构改革全部划入市市场监督管理局。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市商务局内设办公室、人事科、财务科、电子商务科、投资管理科、服务贸易和商贸流通科、法规和信访科、成品油管理科、市场运行和消费促进科、加工贸易科、对外投资和经济合作科、市场体系建设科、对外贸易科、行政审批科、自贸区综合协调科、安全秩序科、自贸区评估指导科，综合调研科、机关党委、机关纪委、离退休人员管理服务科、岳阳市商务系统工会等22个内设机构。下辖岳阳市投资促进事务中心1个二级机构。岳阳市商务局本级及其二级机构编制总人数81名，其中：行政编制54人、全额拨款事业编制25人、工勤编制2名。市投资促进事务中心内设三个机构，分别为综合部、联络交流部、投资服务部，下设一个分支机构：市中小商贸流通企业服务所。
（二）决算单位构成。岳阳市商务局2025年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市商务局本级以及岳阳市投资促进事务中心。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2025年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计66313.36万元。与上年相比，增加41826.94万元，增长170.82%，主要是因为2025年度开展消费品以旧换新活动，列支发放消费品以旧换新补贴；开支全市招商引资工作专项经费支出。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计66243.85万元，其中：财政拨款收入65446.03万元，占98.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入797.82万元，占1.2%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计65810.37万元，其中：基本支出2692.58万元，占4.1%；项目支出63117.79万元，占95.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计65446.09万元，与上年相比，增加43545.55万元，增长198.83%，主要是因为2025年度开展消费品以旧换新活动，发放消费品以旧换新补贴；开支全市招商引资工作专项经费支出等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度财政拨款支出10294.82万元，占本年支出合计的15.64%，与上年相比，财政拨款支出增加6041.44万元，增长142.04%，主要是因为开支了全市招商引资工作专项经费支出等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度财政拨款支出10294.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2369.69万元，占23.02%；社会保障和就业（类）支出323.34万元，占3.14%；资源勘探工业信息等（类）支出23.26万元，占0.23%；商业服务业等（类）支出7453.45万元，占72.4%；住房保障（类）支出80.07万元，占0.77%；粮油物资储备（类）支出45万元，占0.44%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度财政拨款支出年初预算数为1898.9万元，支出决算数为10294.82万元，完成年初预算的542.15%，其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.03万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为年末调剂指标，年初无预算。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为82.56万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为有市级预算保障的全市招商引资工作专项经费，年初无预算。
3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.08万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为全市招商引资工作专项经费支出，年初无预算。
4.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1282.7万元，支出决算为1749.58万元，完成年初预算的136.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是此项包含预留增资及绩效考评奖励和年终一个月工资奖，年初无此预算。
5.一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.11万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为因公出国相关费用，年初无此预算。
6.一般公共服务（类）商贸事务（款）机关服务（项）。
年初预算为3.29万元，支出决算为3.29万元，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按预算执行决算。
7.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。
年初预算为0万元，支出决算为29.34万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为第七届进博会活动资金等，年初无预算。
8.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）。
年初预算为314.59万元，支出决算为312.67万元，完成年初预算的99.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。
9.一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为178.03万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为有市级预算保障的2025年度促消费活动资金，年初无预算。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为111万元，支出决算为111万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按预算金额缴纳单位基本养老保险。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30.65万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为追加单位未纳入公务员管理企业离休干部生活补贴及绩效奖，年初无此预算。
12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为133.7万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为一次性抚恤及遗属费，年初无预算。
13.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.15万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为军转干部八一慰问及门诊补助资金，年初无预算。
14.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.79万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为军转干部住院救助和死亡救助，年初无预算。
15.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为9.17万元，支出决算为9.17万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按预算金额缴纳残保金。
16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.88万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项包含了人员经费补差、2025年市属破产企业离休干部无固定收入配偶遗孀生活补贴等，年初无预算。
17.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为23.26万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为市属国有企业退休干部帮扶解困和企业改制遗留问题及慰问资金，年初无预算。
18.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为87.48万元，支出决算为5764.27万元，完成年初预算的6589.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了中央及省级消费品以旧换新资金，年初无预算。
19.商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.51万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为中央外经贸发展资金，年初无预算。
20.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1682.67万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为中央及省级消费品以旧换新活动资金等，年初无预算。
21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为80.07万元，支出决算为80.07万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按预算金额缴纳住房公积金。
22.粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）其他粮油储备支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为45万元，因预算数为0，无法计算百分比，主要原因是此项为2024年度市级猪肉储备资金，年初无预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2582.08万元，其中：
人员经费2315.78万元，占基本支出的89.69%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费266.3万元，占基本支出的10.31%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、公务用车购置。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2025年度政府性基金预算财政拨款收入55151.22万元；年初结转和结余0万元；支出55151.22万元，其中基本支出0万元，项目支出55151.22万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
资源勘探工业信息等支出（类）超长期特别国债安排的支出（款）制造业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为55151.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年度开展消费品以旧换新活动，发放消费品以旧换新补贴资金，年初无预算。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为136.6万元，支出决算为118.79万元，完成预算的86.96%；与上年相比增加62.7万元，增长111.78%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。决算数大于上年数的主要原因是开支全市招商引资工作专项经费支出等。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为24万元，支出决算为12.11万元，完成预算的50.46%；与上年相比减少1.89万元，降低13.5%。决算数小于预算数的主要原因是2025年度无因公出国活动，且实际支出为2024年因公出国费用。决算数小于上年数的主要原因是2025年度无因公出国活动。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为11.6万元，支出决算为11.34万元，完成预算的97.76%；与上年相比减少12.78万元，降低52.99%。其中：
公务用车购置费支出预算为1.6万元，支出决算为1.59万元，完成预算的99.38%；与上年相比减少16.39万元，降低91.16%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照预算列支公务用车购置费，决算数小于上年数的主要原因是严格按照预算列支公务用车购置费。岳阳市商务局本级更新公务用车1辆。
公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为9.75万元，主要是公车高速通行费、油费、保养维修费、保险费等支出，完成预算的97.5%；与上年相比增加3.61万元，增长58.79%。决算数小于预算数的主要原因是我部门按有关政策厉行节约，从严控制公务用车运行维护费开支。决算数大于上年数的主要原因是结算上年度公车维修费等。截止到2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费支出预算为101万元，支出决算为95.33万元，完成预算的94.39%；与上年相比增加77.56万元，增长431.61%。决算数小于预算数的主要原因是我单位按有关政策厉行节约，从严控制公务接待费开支。决算数大于上年数的主要原因是招商引资活动发生的商务接待开支。2025年度共接待来访团组1323个、来宾12832人次，主要是全市全年招商引资活动及重要客商接待开支，大型活动有：中非经贸博览会中非电力与新能源发展交流活动、乡友专家人才和企业家2025新春团拜会，以及长三角、京津冀、粤港澳、成渝汉等招商引资工作小组驻外招商接待客商发生的接待支出，其他来岳客商及商会成员等发生的接待支出等。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2025年度机关运行经费支出266.3万元，比上年决算数减少53.96 万元，降低16.85%。主要原因是：我单位按有关政策厉行节约，从严控制公务接待费开支。
十一、一般性支出情况说明
2025年年度，会议费年初预算0万元，支出决算为0万元，我部门按有关政策厉行节约，从严控制公务接待费开支。
培训费年初预算0.57万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的307.02%。用于开展党校培训，人数11人，内容为乡科级正职培训、年轻干部培训等。
举办节庆、晚会、论坛、赛事活动年初预算0万元，支出决算为0万元，本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元（由于政府采购支出总额为0，故无法计算占政府采购支出总额的比重），其中：授予小微企业合同金额0万元（由于授予中小企业合同金额为0，故无法计算占授予中小企业合同金额的比重）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比重，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比重，由于以上各项合同金额为0，故无法计算各项占比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是招商引资专用车辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目5个，共涉及资金63117.79万元。其中，一般公共预算项目4个7712.74万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目1个55151.22万元，占政府性基金预算支出总额的100%；其他资金项目1个253.83万元，占其他资金支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，无法计算占国有资本经营预算支出总额的百分比；社会保险基金预算项目0个0万元，无法计算社会保险基金预算支出总额的百分比。
2.部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度“招商引资专班资金”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7712.74万元，政府性基金预算支出55151.22万元，其他资金支出253.83万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
3.事前绩效评估开展情况。本单位及所属单位本年度未新增重大政策和重大项目，所以无事前绩效评估开展情况。
（二）绩效评价结果
1.绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数66210.52万元，执行数65384.2万元，完成预算的98.75%，绩效自评得分99.88分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：2025年，全市社会消费品零售总额1980.05亿元，同比增长3.4%。深入实施消费品以旧换新，累计核销补贴8.3亿元，直接带动销售57.9亿元，申请补贴金额和销售额均居全省第2。完成外贸进出口总额501.3亿元，同比下降6.9%，总量全省第2、增速全省第8。全市对非进出口额同比增长326.5%，增速全省第2，对非贸易实绩企业达95家。2025年对外承包工程完成营业额1.2亿美元、同比增长1469.8%，对外投资备案企业达51家。发现的主要问题及原因：一是履职效能方面：绩效评价人员匮乏，绩效意识薄弱、专业能力不足。目前各级政府部门均未设置预算绩效管理部门，无人员配备，大部分是由财务人员兼职，时间和精力分配不足；同时，财务人员大多是会计、财务管理、经济学等专业，而绩效评价工作人员不仅需要掌握财经知识，还要熟悉相关政策、了解财政、预算、项目业务，这就要求必须具备管理学、法学、统计学、工程学等方面的知识，并持续更新知识体系；另外，第三方评价机构对行业部门业务不熟，技术支撑力量不足，需要积极开展培育并引导规范。二是预算和绩效管理方面：绩效目标编制不规范，设定不完整。绩效目标是项目立项、预算执行、绩效评价的依据。现阶段缺乏对资金使用效果、效率、预算执行刚性约束等动态情况具体、有针对性的考量；部分资金仍未按要求设定绩效目标或设定不完整；绩效目标的设定较为空洞，指标没有细化量化，可衡量性不强，甚至存在不合理现象：如重投入轻效益、关键指标设定低于规划要求、量化指标与项目内容无关、目标设置不能体现总体目标实现程度或与计划数、投资额不匹配。三是资金分配使用和管理方面：资金分配与项目预算不匹配，使用过程中与压缩财政一般性支出要求不相适。资金分配由财政主导，行业部门需根据政府财力获取分配资金，目前各级各部门存在经费保障不足的困境，政府出台了相关措施压缩经费支出，造成与使用过程中不相适应的局面。四是资产和财务管理与政府采购方面：资产采购不够科学。在实际预算执行中，全年实际执行与年初编制预算会存在一定偏差。部分资产管理存在报废年限长。下一步改进措施：一是加快基层队伍建设，提高绩效意识和管理人员专业水平。增设专门的机构来对预算绩效做管理，并配置相应的人员编制，引入第三方机构，并做好专家和第三方机构的交流和监管。强化专业培训，工作调研，学习交流等措施，培养“一专多能”的复合型人才，重点让主要领导和分管负责人参与到培训中来。二是强化绩效目标管理，践行相关程序。绩效目标要随文下达，有项目就有绩效目标；在事前绩效评估和项目评审的基础上，按照具体可衡量、关联可细化、现实可达到、轻重相匹配的原则系统分析，科学设立绩效目标，反映资金活动的范围、方向与效果；特别要设计一些反映项目内容与成果的指向性指标，以直观判断项目实施效果，避免项目单位利用已有成果。三是科学分配预算资金，切实有效保障资金供给。需财政部门加强开源节流，充分保障单位人员经费和公用经费开支，项目设定后严格按年初计划予以保障，以便工作能顺利开展。四是全面编制预算，充分运用信息化手段不断完善资产管理水平。严格加强政府采购预算管理工作，政府采购预算编制是否科学、规范，采购项目是否完善、细致直接关系到整个政府采购活动的质量。优化政府采购预算的编制，将预计的省市、其他资金等全口径进行预算，细化采购项目预算的编制工作，制定切实可行的采购计划，增强采购的计划性，减少随意性。
2.部门评价结果。5个项目全年预算数63117.79万元，执行数63117.79万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：发现的主要问题及原因：一是预算编制执行不够严格，预算项目与实际支出存在偏差。二是资金拨付滞后，部分项目资金延至年末或次年才拨付到位。下一步改进措施：一是加强部门统筹联动，做实项目需求调研，科学编制预算，提高预算编制科学性。二是强化预算刚性管理，紧盯预算执行全过程，减少预算与实际支出偏差。三是靠前推进资金拨付，动态跟踪资金审批进度，避免资金年末或跨年度拨付。
3.事前绩效评估结果。本单位及所属单位本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况
结合2025年度绩效自评结果，优化调整2026年预算支出结构，实行绩效优先配置：绩效优良项目优先保障、足额安排；绩效较差项目延后安排、压减预算。健全绩效问责机制，提升财政项目绩效评价透明度，按规定将社会关注度高、影响广的民生及重点项目评价结果在一定范围内公开，主动接受社会监督。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
四、一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
五、科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
六、文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
七、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
八、卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
九、资源勘探工业信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十、商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十一、粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十二、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分
